资讯详情

开题报告是当课题方向确定之后，课题负责人在调查研究的基础上撰写的报请上级批准的选题计划，下面是小编搜集整理的经济管理系论文开题报告范本一览，欢迎大家阅读。

选题背景和意义：

当今世界经济正以经济一体化、金融自由化为特征，随着科技创新和技术进步快速发展。这些显著的特征极大的促进了全球经济的发展和金融的效率，在此基础上金融市场也发生了根本变化。利率市场化是金融自由化浪潮的必然产物，其主要特征是利率定价权由政府转移至市场，这个过程极大提高了资金使用效率;然而同时也使得利率变得难以预测和富于变化，大大加剧了商业银行经营活动的风险，甚至直接导致许多商业银行因利率预测失误而破产。在这种背景下，从上个世纪80年代以来，美、英等西方发达国家着手对利率风险的识别、测量、规避等一系列问题作了大量研究，形成了一系列理论成果和实践经验。

我国金融体制改革起步较晚，利率管制一直持续到20世纪末，长期的利率管制使我国商业银行对利率风险管理认识不足、重视不够、产权界定不清、经营模式单一，导致商业银行面对不断加剧的利率风险往往束手无策。这种形式下，介绍西方发达国家先进利率风险管理理论和利率风险调节工具，对我国商业银行的利率风险分析很有促进作用;在借鉴西方发达国家利率风险管理经验的基础上，提出我国利率风险管理的对策和建议具有重要的意义。

本课题在国内外的研究现状：

一、国外相关理论研究：

Wolfgang Bauer, Marc Riser (2004)指出，美国经济学家麦考利提出了麦考利持续期的概念，但是由于20世纪70年代之前西方各国的利率水平都保持相对稳定，商业银行对利率风险管理并没有强烈的需求，因此，持续期并没有大规模的运用到商业银行利率风险管理的实践中去。

Booth. G. Bessel. W ,Foote .W. (1989)认为，利率风险衡量及管理的技术主要分为四个主要阶段:即20世纪60年代的缺口分析;70年代末80年代初发展为低成本的模拟模型，这一方法最初采用的是更详细的缺口分析和加权缺口模型的形式，80年代的分类模拟及静态现金流分析;90年代的概论估计、动态模拟及系统整合技术。这些技术发展的实质是适应不断加剧的利率风险。另外90年代一系列重大金融事件也刺激了商业银行与监管机构对利率风险管理技术的研究，1997年9月巴赛尔银行监督委员会公布了《利率风险管理原则》，原则中应用了敏感性缺口分析、期权分析、重新定价分析、基差分析、收益曲线分析等等手段来衡量利率风险;对利率风险来源、衡量技术、商业银行利率风险组织都进行了详细的论述。

Anthony G .Cornyn, Robert A .Klein, Jess Lederman (1997)认为，利率市场化就是要形成一个以中央银行利率为核心、货币市场利率为中介、由市场供求决定存贷利率的市场利率体系。首先中央银行对商业银行的贷款利率即基准利率是利率体系的核心，在市场利率体系中起着主导性的作用，中央银行通过对基准利率的调整，实现对市场利率进行间接调控。其次，同业拆借利率或者短期国债利率是中央间接调控的目标利率。同业拆借和短期国债在市场上的交易量最大，信息披露也最充分，其利率完全由市场决定，反映货币市场资金供求的状况，可作为市场利率的指标，作为衡量市场利率水平涨跌的依据。再次，商业银行具有决定存贷利率的自主权。

二、国内相关理论研究：

黄金老(2001)认为，把利率风险按照持续时间长短分为阶段性风险和恒久性风险，这种划分方式被理论界在对利率风险进行分析时广泛采用;利率风险也可分为外部因素与内部因素，外部因素主要包括国内政局动荡、经济形式恶化、金融市场波动、国际利率和汇率变化等，这些宏观变量将影响市场利率水平，最终对商业银行产生直接或间接的冲击。内部因素包括资产负债结构失衡、利率决策管理失误、内部管理体制不合理等，这类微观因素是导致银行利率风险的内部原因。

邵伏军(2004)认为，利率市场化改革面临的风险包括微观风险和宏观风险，并把阶段性风险和恒久性风险归结为利率市场改革化的微观风险，他全面的总结了我国利率市场化改革中可能出现的风险。另外，2004年12月29日中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行市场风险管理指引》中明确了利率风险的定义，我国对利率风险的界定将以恒久性风险为主。但是由于我国目前尚处于转轨阶段，在存贷款利率还没有完全放开的情况下，对阶段性利率风险的研究仍然是很有价值的。

陈新跃，张文武(2005)认为，利率市场化对我国商业银行收益有重要的影响，介绍了国外商业银行资产负债管理的主要技术，并指出我国商业银行资产负债管理技术的选择应是:近期通过强化缺口管理，完善持续期限分析，引入计算机动态模拟实现资产负债的精细化;远期运用新兴资产负债管理工具对我国商业银行主动进行收益管理。

付林(2006)认为，我国商业银行在防范利率风险方面存在的很多不足，并从资产负债表内管理和应用表外利率衍生工具两方面提出规避利率风险的对策和建议。

王强(2007)认为，利率市场化改革过程中，商业银行面临的重新定价风险、基准风险、收益率曲线风险和期权性风险等类型的利率风险，并提出了相应的管理对策。管理目标利率风险内控机制具体实施包括三步:一是由利率风险管理委员会提出利率风险管。二是利率风险管理委员会从利率风险管理小组提取有关报告和指标数据，并加以分析和处理。三是将种种分析结果与目标对比，发现问题则及时纠正。通过上述三个步骤不断循环进行，引导监控对象将利率风险控制在商业银行所能承受范围以内的同时，不断提高商业银行收益。

邓然(2008)认为，从目前国内商业银行所处的金融环境出发，通过对我国2007年上半年利率走势的分析，提出我国商业银行应从利率风险管理的流程、利率走势的预测、利率风险的度量等方面积极控制利率风险。

武剑(2003)认为，我国长期实行利率管制，商业银行缺乏利率定价的经验，为此商业银行应尽快明确利率定价的原则和考虑因素，建立利率定价模型，完善产品定价机制，这直接关系到商业银行的盈利水平和市场竞争力。随着利率市场化的逐步推进，商业银行将拥有更多的金融产品的定价自主权，而能否为金融产品制定合理的价格将直接影响到商业银行收益和所面临的风险，因此，商业银行应提高自身的资金定价能力，建立高度协调的产品定价体系。

何敏(2007)认为，利率市场化在世界范围内已经有几十年的历史，我们在看到利率市场化对于社会经济发展的积极意义的同时，我们也不能忽视其带来的相关风险因素，其中包括商业银行面临的利率风险。由于商业银行在我国国民经济和金融体系中的特殊地位，利率风险管理需要得到足够的重视。这对于中国利率市场化的最后攻坚以及现阶段我国商业银行利率风险管理具有重要理论指导意义。

陈岸斌(2006)认为，随着利率市场化改革的逐步推进，利率对经济的结构调整功能也凸显出来，利率形成机制的市场化程度在不断提高，利率对金融运行的政策调控功能也明显强化。除了存贷款基准利率外，目前我国利率体系中的其他利率都已基本实现了市场化，从而大大增强了利率对资金稀缺和政府政策意图的反映程度。随着经济主体对利率的敏感性日益提高，利率已经成为经济社会高度关注的金融指标之一。而利率改革改善了计息办法，逐步扩大了利率浮动幅度，实行了再贷款浮息制度，这在一定程度上增强了商业银行利率定价权。目前，我国利率市场化其实已走到了实质性一步。在今后较长时期内，存贷款业务仍会是我国商业银行负债和资产的主要构成部分，实现存贷款利率市场化是实现我国利率市场化改革目标的关键，也是大势所趋。

综上所述，我国金融体制改革起步较晚，还存在很多问题，长期的利率管制使我国商业银行对利率风险管理认识不足、重视不够、产权界定不清、经营模式单一，导致商业银行面对不断加剧的利率风险往往束手无策。所以在借鉴西方发达国家利率风险管理经验的基础上，提出我国利率风险管理的对策和建议具有重要的意义。

主要参考文献：

[1] 黄金老.利率市场化与商业银行风险控制[J].经济研究，2001年第1期.

[2] 戴国强等.我国商业银行利率风险管理研究[M].上海：上海财经大学出版社，2005.

[3] 韩军.现代商业银行市场风险管理理论与实务[M].北京：中国金融出版社，2006.

[4] 陈岸斌.利率市场化对我国商业银行的影响和对策[J].特区经济，2006年第12期.

[5] 何敏.商业银行利率风险管理方法比较研究[J].武汉金融，2007年第4期.

[6] 卢庆杰，唐国兴.利率市场化与商业银行利率风险管理[J].上海经济研究，2003年第4期.

[7] 李焰，我国商业银行的利率风险及管理研究[J].财贸经济，2000年第9期.

[8] 武剑.利率市场化进程中的利率风险管理[J].财经科学，2003年第2期.

[9] 布莱恩·科伊尔著，陈忠阳、闫同林、李林译.利率风险管理[M].北京：中信出版社，2003年.

[10] 付林.我国商业银行面临的利率风险及其管理方法[J].商场现代化，2006年第24期.

[11] 王强，李文龙，方丰.我国商业银行利率风险分析及管理对策[J].商场现代化，2007年第12期.

[12] 邓然.我国商业银行利率风险研究[J].金融理论与实践，2008年第2期.

[13] Wolfgang Bauer, Marc Riser .Risk management strategies for banks [J].Journal ofBanking and Finance, 2004(28)

[14] Booth. G. Bessel. W ,Foote .W. Managing interest rate risks in banking institutions[J].European Journal of Operational Research,1989(41)

[15] Anthony G .Cornyn, Robert A .Klein, Jess Lederman, Control1ingmanaging interest rate risk NYIF CORP1997

研究内容与方法：

研究内容：

一、详细介绍了利率市场化的内涵与利率风险管理的必要性

二、我国利率市场化改革的前提条件及趋势

三、通过借鉴国际利率市场化改革实践得到的启示

四、在分析我国商业银行利率风险管理的现状的基础上提出对策

研究方法：

阅读分析大量有关方面的论文和资料，通过对比分析法、理论分析法等，并结合自己的实践经验提出自己的观点。

关键难点及拟采取的解决措施：

关键难点：本文需在参考大量文献与理论的基础上，分析我国我国商业银行利率风险管理的重要性，并通过借鉴国际利率市场化成功的改革经验，对我国今后的利率市场化改革提出相关的解决方案。

解决措施：

一、导师指导。

二、通过期刊杂志、互联网查询资料，深入思考。

三、经过为期数月的实习，结合我国当前经济形势，做出总结。

四、理论联系实际，通过实证和文献研究，系统的研究相关问题。

论文工作总体日程安排：

(1).论文选题与开题 20XX年10月26日-20XX年12月10日

(2).实习与收集资料20XX年12月14日-20XX年04月02日

(3).毕业论文写作20XX年04月05日-20XX年05月24日

(4).毕业论文答辩20XX年05月26日-20XX年06月04日

以上就是查字典大学网为同学们带来的“经济管理系论文开题报告范本一览”内容了，希望看完能够带给大家一些力量，对同学的生活有所启示，更多内容在这里，请继续关注我们。